La prévoyance auto-entrepreneur est un contrat d'assurance privé qui complète la couverture insuffisante de la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI) pour les micro-entrepreneurs. En 2026, la SSI verse des IJ maladie uniquement à partir du 4e jour d'arrêt, plafonnées à 67,19 €/jour (1/730 du revenu annuel plafonné). Un auto-entrepreneur avec 2 500 €/mois de revenus ne perçoit donc que 30 à 40 €/j d'IJ officielle — souvent insuffisant pour couvrir ses charges fixes. Un contrat de prévoyance auto-entrepreneur bien calibré couvre les 3 risques clés : indemnités journalières, invalidité permanente et décès/PTIA. Les cotisations sont déductibles du bénéfice imposable via la loi Madelin uniquement si l'auto-entrepreneur a opté pour le régime réel (la loi Madelin est incompatible avec le régime micro-fiscal du régime de la micro-entreprise).
1. Prévoyance auto-entrepreneur : le vide de la SSI à combler
En tant qu'auto-entrepreneur, vous êtes affilié à la SSI (Sécurité Sociale des Indépendants). Ce régime vous couvre pour les soins médicaux de façon comparable aux salariés, mais la prévoyance auto-entrepreneur en termes d'indemnités journalières est bien plus limitée.
Délai de carence : 3 jours (aucune IJ les 3 premiers jours d'arrêt). IJ plafonnées à 67,19 €/jour maximum (1/730 du revenu annuel, plafonné au PASS). Pour un auto-entrepreneur à 30 000 € de revenus annuels : IJ = 30 000 / 730 = 41,10 €/j. Pour une invalidité totale, la pension d'invalidité SSI représente environ 50 % du revenu moyen des 3 meilleures années dans la limite du PASS. En cas de décès, le capital décès SSI représente 20 % du PASS (soit environ 9 274 € en 2026).
Les auto-entrepreneurs les plus exposés sans prévoyance
Tous les auto-entrepreneurs sont exposés, mais certains profils sont particulièrement vulnérables sans prévoyance auto-entrepreneur :
- Auto-entrepreneurs avec charges fixes importantes — loyer professionnel, crédit immobilier, abonnements logiciels : un mois sans revenu met en péril l'ensemble du projet
- Travailleurs manuels et artisans en micro-entreprise — risque d'accident de travail ou de maladie professionnelle plus élevé, avec des IJ SSI souvent insuffisantes pour leur niveau de charges
- Auto-entrepreneurs solo sans filet familial — pas de revenu de remplacement du conjoint si arrêt prolongé, la prévoyance auto-entrepreneur devient le seul filet de sécurité
- Freelances à revenus élevés (>40 000 €/an) — l'IJ SSI plafonnée à 67 €/j couvre moins de 10 % de leur revenu journalier habituel
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Bilan gratuit FOR-U →2. Les 3 garanties essentielles de la prévoyance auto-entrepreneur
Un contrat de prévoyance auto-entrepreneur complet couvre trois risques fondamentaux. FOR-U analyse systématiquement ces trois volets lors du bilan prévoyance pour les auto-entrepreneurs lillois.
Garantie 1 — Indemnités journalières complémentaires
C'est la garantie la plus immédiate de votre prévoyance auto-entrepreneur. Elle verse une indemnité journalière complémentaire dès le 1er jour d'arrêt (si franchise 0) ou après une franchise choisie (7, 15, 30, 60 ou 90 jours). L'objectif : combler le vide de la SSI et maintenir votre revenu net à un niveau proche de votre activité normale.
- Franchise 0 ou 1 jour — protection maximale, cotisation plus élevée. Recommandée si votre trésorerie d'auto-entrepreneur est inférieure à 1 mois de charges
- Franchise 30 jours — bon compromis. La SSI couvre partiellement, votre prévoyance auto-entrepreneur prend le relais pour les arrêts longs
- Franchise 90 jours — cotisation minimale, adaptée si vous avez 3 mois de trésorerie d'auto-entrepreneur en réserve
Garantie 2 — Rente invalidité permanente
Si votre état de santé vous empêche définitivement d'exercer votre activité d'auto-entrepreneur, une rente mensuelle d'invalidité prend le relais. La pension d'invalidité SSI (environ 50 % du revenu des 3 meilleures années) est souvent insuffisante pour maintenir un niveau de vie correct. Votre prévoyance auto-entrepreneur complète cette rente jusqu'au niveau cible que vous définissez.
Garantie 3 — Capital décès et PTIA
Le capital décès SSI (environ 9 274 € en 2026, soit 20 % du PASS) est manifestement insuffisant pour protéger une famille. La garantie décès de votre prévoyance auto-entrepreneur verse un capital significatif à vos bénéficiaires désignés : généralement 3 à 5 ans de revenus d'auto-entrepreneur pour couvrir les dettes professionnelles et assurer la transition familiale.
| Garantie | SSI seule | Avec prévoyance auto-entrepreneur |
|---|---|---|
| IJ maladie | 41–67 €/j (à partir du J+4) | Jusqu'à 150–300 €/j dès J+1 |
| Invalidité totale | ~50 % revenu, plafonné | 70–100 % du revenu net |
| Capital décès | ~9 274 € (20 % PASS 2026) | 3 à 5 ans de revenus |
| Délai de carence | 3 jours minimum | 0 à 90 jours au choix |
3. Loi Madelin et prévoyance auto-entrepreneur : qui peut en bénéficier ?
La loi Madelin permet de déduire les cotisations de prévoyance auto-entrepreneur du bénéfice imposable. Mais attention : cette déduction est soumise à une condition importante souvent méconnue des auto-entrepreneurs.
La loi Madelin est incompatible avec le régime micro-fiscal de la micro-entreprise. Seuls les auto-entrepreneurs ayant opté pour le régime réel d'imposition (BIC réel ou BNC déclaration contrôlée) peuvent déduire leurs cotisations de prévoyance auto-entrepreneur en loi Madelin. La majorité des auto-entrepreneurs restant au régime micro-fiscal ne peuvent donc pas bénéficier de cette déduction.
Vous êtes au régime micro-fiscal : quelle solution ?
Si vous n'avez pas opté pour le régime réel, vos cotisations de prévoyance auto-entrepreneur ne sont pas déductibles fiscalement. La prévoyance auto-entrepreneur reste malgré tout indispensable — vous payez simplement la cotisation nette, sans avantage fiscal. FOR-U vous aide à choisir le contrat le plus compétitif pour votre profil, en intégrant le fait que le coût n'est pas réduit par la fiscalité.
Si votre chiffre d'affaires auto-entrepreneur dépasse les seuils de la micro-entreprise (77 700 € pour les services BIC, 188 700 € pour les ventes) ou si vous souhaitez optimiser votre fiscalité, le passage au régime réel vous ouvre la porte à la déduction Madelin sur votre prévoyance auto-entrepreneur. FOR-U coordonne cette réflexion avec votre expert-comptable.
Plafond de déduction Madelin pour la prévoyance auto-entrepreneur au régime réel
Pour les auto-entrepreneurs au régime réel, les cotisations de prévoyance auto-entrepreneur sont déductibles dans la limite de 3,75 % du revenu professionnel + 7 % du PASS (2 800 € en 2026 environ), plafonné à 3 % de 8 fois le PASS (~9 600 €). Pour un auto-entrepreneur générant 40 000 € de revenus : déduction maximale ≈ 40 000 × 3,75 % + 2 800 = 4 300 €.
Cotisation prévoyance auto-entrepreneur loi Madelin : 1 800 €/an
Déduction à TMI 30 % : 1 800 × 30 % = 540 € d'impôt économisé
Coût réel de la prévoyance auto-entrepreneur : 1 800 - 540 = 1 260 €/an net, soit 105 €/mois
Pour une couverture IJ 90 €/j dès J+15, invalidité 1 500 €/mois, décès 120 000 €.
4. Tarifs de la prévoyance auto-entrepreneur en 2026
Le coût d'une prévoyance auto-entrepreneur dépend de l'âge, du secteur d'activité, du niveau de garanties et de la franchise choisie. Voici une grille indicative pour calibrer votre budget.
| Profil auto-entrepreneur | Âge | Revenus | Cotisation mensuelle estimée | Garanties couvertes |
|---|---|---|---|---|
| Freelance tech/conseil | 28 ans | 35 000 €/an | 35–60 €/mois | IJ 60 €/j, invalidité, décès |
| Artisan/commerçant | 38 ans | 28 000 €/an | 45–75 €/mois | IJ 80 €/j, invalidité, décès |
| Consultant senior | 45 ans | 65 000 €/an | 90–150 €/mois | IJ 150 €/j, invalidité, décès |
| Profession libérale AE | 52 ans | 80 000 €/an | 180–280 €/mois | IJ 200 €/j, invalidité, décès |
Choisir la bonne franchise pour sa prévoyance auto-entrepreneur
La franchise est la variable la plus impactante sur le coût de votre prévoyance auto-entrepreneur. FOR-U recommande en général :
- Franchise 15 ou 30 jours pour les auto-entrepreneurs sans réserve de trésorerie significative — la SSI verse quelques IJ après J+3, votre prévoyance complète rapidement
- Franchise 60 ou 90 jours si vous disposez de 2-3 mois de charges en trésorerie — la cotisation de prévoyance auto-entrepreneur est réduite de 30 à 40 %
- Franchise inférieure à 15 jours uniquement si votre activité d'auto-entrepreneur génère des charges fixes très lourdes (loyer professionnel élevé, leasing, etc.)
5. Comparer les contrats de prévoyance auto-entrepreneur : les critères clés
Tous les contrats de prévoyance auto-entrepreneur ne se valent pas. Voici les critères que FOR-U analyse systématiquement pour vous avant de vous recommander un contrat.
- Définition de l'invalidité — certains contrats de prévoyance auto-entrepreneur exigent une incapacité à exercer "toute activité professionnelle" (définition restrictive), d'autres se limitent à "votre propre activité" (bien plus protecteur)
- Évolutivité du contrat — votre prévoyance auto-entrepreneur doit pouvoir s'adapter si vos revenus augmentent significativement
- Exclusions médicales — à analyser en détail : pathologies existantes, pratiques sportives à risque, maladies professionnelles
- Délai de carence initial — certains contrats de prévoyance auto-entrepreneur appliquent un délai de carence de 3 à 12 mois sur les maladies (mais pas les accidents) lors de la souscription
- Revalorisation des garanties — votre prévoyance auto-entrepreneur doit inclure une clause de revalorisation indexée sur l'inflation ou le PASS
- Portabilité — si vous cessez votre activité d'auto-entrepreneur pour devenir salarié, certains contrats permettent de conserver vos droits acquis
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